Marco Rijsdijk, Legal & Compliance Officer elipsLife
De pensioenopbouw versobert in 2014 en 2015. Fiscaal maximale opbouwpercentages en beschikbare premies dalen bijna een kwart. Zo daalt het maximale opbouwpercentage ouderdomspensioen voor een middelloonregeling van 2,25% naar 1,75%.
Verankerd in het pensioensysteem is dat het nabestaandenpensioen meteen mee daalt. Het maximale nabestaandenpensioenpercentage daalt daardoor van 1,58% naar 1,23%. Een pensioengevend salaris van 40.000 euro gemiddeld, levert een maximale pensioengrondslag op van ongeveer 27.000 euro. Het maximale nabestaandenpensioen daalt door de versobering van 17.000 euro naar 13.300 euro. De koppeling tussen het maximum van het ouderdoms- en nabestaandenpensioen is eigenlijk vreemd. Ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen spelen in een heel andere levensfase met andere inkomensbehoeftes. Het zou daarom goed zijn de koppeling tussen ouderdoms- en nabestaandenpensioen zeker bij overlijden voor de pensioeningangsdatum te laten vervallen. Een goed ouderdomspensioen levert in het huidige systeem nog geen goed nabestaandenpensioen op. In het pensioenadviestraject moet dit voor een werkgever en werknemer goed duidelijk zijn. In het voorbeeld zou je kunnen denken aan een aanvullende ANW-hiaatverzekering van ongeveer 14.000 euro. Samen met het nabestaandenpensioen komt de bijna magische 70%-norm van het inkomen toch weer in zicht. Belangrijker is om te kijken of de partners hieraan echt genoeg hebben. Zeker voor een gezin met kinderen en een lager inkomen is die 70% niet altijd genoeg voor de nabestaanden. Een ANW-hiaat pensioen mag ook 8/7 x de ANW-uitkering zijn (ongeveer 16.500 in plaats van 14.500 euro). Ook de gebruteerde premies volksverzekeringen voor en na AOW-ingangsleeftijd mogen verzekerd worden. Aanpassing van de ANW-hiaatpensioenregeling compenseert de versobering van de pensioenopbouw in 2014 en 2015 al weer een beetje extra. Veel bedrijven moeten zelfs nog helemaal beginnen aan de invoering van een Anw-hiaatregeling. De versobering van pensioenopbouw en de mogelijke aanpassingen in de Anw zijn een goede aanleiding om de ANW-hiaatregeling te starten of te verbeteren.
Elke werkdag het belangrijkste financiële nieuws in uw mailbox? Meld u gratis aan voor InFinance Daily.
